TES Geliyor: Emekliliğe Ek Gelir Sistemi Detayları Açıklandı!

Yeni emeklilik sistemi TES, 2026 itibarıyla hayata geçiyor. Çalışanların emeklilik hayatlarına ek bir güvence getirmesi planlanan bu sistem, asgari ücretliler dahil tüm çalışanları kapsayacak. Brüt maaşlardan yapılacak otomatik kesintiler ve işveren katkılarıyla oluşturulacak fonlar, profesyonel yöneticiler tarafından değerlendirilerek emeklilikte ek gelir imkanı sunacak. Devletin de yüzde 30’luk önemli bir katkı sağlayacağı sistem, uzun vadeli birikim ve güvence vaat ediyor.

Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi (TES) Nasıl İşleyecek?

Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi’nin temel işleyişi, çalışanların brüt maaşlarından belirli bir oranda yapılacak otomatik kesintilerin TES fonuna aktarılması üzerine kurulu. İşverenler de aynı oranda katkı sağlayarak sisteme destek olacak. Bu biriken tutarlar, uzman fon yöneticileri tarafından yönetilecek ve katılımcılara emeklilik dönemlerinde toplu ya da taksitli ek gelir olarak geri ödenecek. Sabah gazetesinde yer alan bilgilere göre, TES’in 2026 yılının ilk çeyreğinde yürürlüğe girmesi hedefleniyor. Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı, yasal düzenlemeler ve altyapı hazırlıkları konusunda yoğun bir çalışma yürütüyor.

TES ve BES Arasındaki Temel Farklar Neler?

Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi’nin en dikkat çekici yönlerinden biri, Bireysel Emeklilik Sistemi’nden (BES) farklı olarak tüm çalışanların sisteme zorunlu katılımı. BES’te 45 yaş altı çalışanlar otomatik katılım hakkına sahipken, TES’te bu sınır kaldırılıyor. BES’te ilk iki ay içinde cayma hakkı bulunurken, TES’te katılımcıların sisteme en az 10 yıl süreyle bağlı kalması gerekecek. Erken çıkışlar ise önemli ölçüde kısıtlanacak. Maaşlardan yapılacak yüzde 3’lük kesinti her iki sistemde de aynı olsa da, TES’te işverenlerin de yüzde 3 katkı sağlaması zorunlu hale geliyor. Devlet katkısı ise BES’te yüzde 20 iken, TES’te yüzde 30 olarak belirlenmiş durumda. Fon yönetimi konusunda da farklılıklar öngörülüyor; BES fonları bireysel emeklilik şirketlerince yönetilirken, TES fonlarının daha merkezi ve devlet denetimi altında işletilmesi planlanıyor.

Birikimlere Erişim ve Emeklilikte Gelir Modeli

BES katılımcıları, 10 yıl ve 56 yaş şartını tamamlamaları halinde sistemden çıkıp emeklilik geliri elde edebiliyor. TES’te ise birikimlere erişim, SGK emeklilik yaşı ile doğrudan bağlantılı olacak. Bu yaşlar, sigorta başlangıç tarihlerine göre kadınlarda 58-65, erkeklerde ise 60-65 arasında kademeli olarak uygulanacak. BES’te birikimler toplu ödeme veya emekli maaşı şeklinde alınabilirken, TES’te SGK’dan alınan emekli aylığına ek olarak bir ikinci maaş ödemesi yapılacak. TES devreye girdiğinde, mevcut otomatik BES sistemi ile entegre edilecek ve maaşlardan ayrı kesintiler yerine yalnızca TES kapsamında yüzde 3 oranında kesinti yapılacak. Sistemin, uzun süre aynı işyerinde çalışanları daha avantajlı hale getirecek şekilde yapılandırılması da değerlendiriliyor. İş değişikliği durumunda ise TES birikimi yeni işyerine aktarılarak sistem sıfırlanmayacak.

TES Kimleri Kapsayacak ve Örnek Hesaplama

Tamamlayıcı Emeklilik Sistemi’nin özel sektör ve kamu ayrımı olmaksızın tüm çalışanları kapsayacağı belirtiliyor. Bu da polis, öğretmen, doktor gibi kamu görevlilerinin de sisteme dahil olacağı anlamına geliyor. TES’te çalışanların brüt maaşından yüzde 3 kesinti yapılırken, işverenin de yüzde 3 katkı sağlaması gerekecek. Devlet ise toplam katkı üzerinden yüzde 30 ek destek sunacak. Örneğin, asgari ücretle (brüt 33.030 TL) çalışan bir işçi için aylık kesinti 991 TL, işveren katkısı 991 TL ve devlet katkısı 595 TL olacak. Bu durumda aylık toplam TES birikimi 2.577 TL’ye ulaşacak. Bu hesaplamaya göre, 10 yıl sonunda toplam nominal birikim 309 bin 240 TL, 20 yıl sonra ise 618 bin 480 TL’ye ulaşması öngörülüyor.